Посадовців Сумського облавтодору судитимуть за ухилення від сплати 6,5 млн грн податків
За належного процесуального керівництва прокуратури Сумської області Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області завершено слідство у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків у особливо великому розмірі.
У ході слідства встановлено, що за вказівкою керівника головний бухгалтер дочірнього підприємства «Сумський облавтодор» вчасно не перераховувала податки до бюджету, при цьому зазначені кошти використовувались на господарські потреби підприємства, а в подальшому умисно не виконувала рішення суду про стягнення коштів на користь держави. Щоб ухилитись від стягнення заборгованості, за пособництва двох співробітників банківської установи будь-які фінансові платежі підприємства проводились по закінченню операційного часу, тобто лише після 16 години робочого дня.
Відтак підприємство за період із жовтня по грудень 2017 року ухилилось від сплати 6,5 млн грн податків, а інкасові доручення залишались без виконання нібито через відсутність грошових коштів на рахунку платника. Лише після втручання прокуратури та фіскальної служби підприємство сплатило 6,5 млн грн податків, а також штрафні санкції в розмірі 707 тис грн.
На даний час до суду направлено обвинувальний акт стосовно всіх чотирьох осіб. Керівник та головний бухгалтера підприємства відповідатимуть за ч. 3 ст. 212 (умисне ухиленні від сплати податків, вчинене за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах), ч. 2 ст. 364 (зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки) та ч. 3 ст. 382 (невиконання судового рішення) КК України. Двом співробітникам банківської установи інкриміновано вчинення аналогічних злочинів, кваліфікуючою ознакою яких є пособництво за ч. 5 ст. 27 КК України.
Довідково: обвинуваченим загрожує штраф від п’ятнадцяти тисяч до двадцяти п’яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна, або ж позбавлення волі на строк від трьох до шести років.